Как ИП на УСН и ПСН рассчитать налог и заполнить декларацию?

Comments

• Цитата: Добрый вечер!ИП с 03.07.2019 - по 31.08.2019 на УСН 6% (получили доход 650000, с них мы заплатили налог 6% - 19500)С 01.08.2019 перешли на патент, все работы по патенту,22.10.2019 пришлось вернуть излишне полученные д/с покупателю 160597,14 (ОСВ прикладываю)А при расчете в декларации по УСН не могу понять почему доход 650 000 минусует на сумму 25392,12 (остаток д/с, которые остался должен покупатель- это гарантийное удержание) и налог получается меньшеПравильно ли делает программа 1с 8Заранее спасибо!

  Добрый день! Напоминаю, что согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому вопрос по расчёту налога и заполнению декларации остаётся в этой теме, а при необходимости обсудить работу в программе прошу Вас создать новую тему.
• Цитата: Добрый вечер!ИП с 03.07.2019 - по 31.08.2019 на УСН 6% (получили доход 650000, с них мы заплатили налог 6% - 19500)С 01.08.2019 перешли на патент, все работы по патенту,22.10.2019 пришлось вернуть излишне полученные д/с покупателю 160597,14 (ОСВ прикладываю)А при расчете в декларации по УСН не могу понять почему доход 650 000 минусует на сумму 25392,12 (остаток д/с, которые остался должен покупатель- это гарантийное удержание) и налог получается меньшеПравильно ли делает программа 1с 8Заранее спасибо!

  Добрый день!
  650000 получили на р/сч? Или это у Вас реализация? Если это реализация, то по УСН доход считается кассовым методом (поступление денег или гашение задолженности любым иным способом), отгрузка никак на сумму дохода не влияет:
  

  Цитата: 1. В целях настоящей главыдатой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).При использовании покупателем в расчетах за приобретенные им товары (работы, услуги), имущественные права векселя датой получения доходов у налогоплательщика признается дата оплаты векселя (день поступления денежных средств от векселедателя либо иного обязанного по указанному векселю лица) или день передачи налогоплательщиком указанного векселя по индоссаменту третьему лицу.В случае возврата налогоплательщиком сумм, ранее полученных в счет предварительной оплаты поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав, на сумму возврата уменьшаются доходы того налогового (отчетного) периода, в котором произведен возврат.

  Если покупатель остался должен 25 тыс., то в доход они не включаются.
• Цитата: Добрый день!650000 получили на р/сч? Или это у Вас реализация? Если это реализация, то по УСН доход считается кассовым методом (поступление денег или гашение задолженности любым иным способом), отгрузка никак на сумму дохода не влияет:

  Добрый!
  Получили на р/с по доходу УСН 650 000 от фирмы СтройГарант и заплатили 6% (уменьшили на зп работников и свои взносы) и получилось 19500
  
  

  Цитата: Если покупатель остался должен 25 тыс., то в доход они не включаются.

  Да , должен уже другой покупатель ТЭН , но этот доход уже получен в октябре по патенту и мы с него уже не платили УСН
  не понятно почему этот долг покупателя по патенту минусуется от дохода по УСН
• Цитата: не понятно почему этот долг покупателя по патенту минусуется от дохода по УСН

  Не всегда программа верно может распределить. Какую-нибудь "галочку" не там поставили, и программа уже считает по- другому. Возможно, где-то в настройках что-то неверно. Ставьте вручную сумму в декларации тогда, либо ищите, что неверно отражено.
• Главбух 2003,  да не могу нигде найти в настройках (патент и усн -там вроде все просто)
  а где именно про уменьшение дохода - никак не найду
• Добрый день.
  

  Цитата: Главбух 2003,  да не могу нигде найти в настройках (патент и усн -там вроде все просто)а где именно про уменьшение дохода - никак не найду

  Напоминаю, что в данной теме обсуждается заполнение декларации. Для обсуждения работы в программе создайте, пожалуйста, новую тему, в которой обязательно укажите полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.